五矿有色金属控股有限公司黎松柏吴健

2017年是五矿有色金属控股有限公司（简称“公司”）的改革执行年，湖南有色金属控股集团有限公司（简称“湖南有色”）作为公司主要的融资和担保平台，因2014-2016年连续3年大额亏损，银行授信评级下调，加之国家金融降杠杆、控风险政策影响，资金困难极为突出，瘦身健体、提质增效任务极为艰巨。为确保资金安全、防范资金风险、助推公司改革脱困顺利进行，公司采取内挖潜力、外联银行、强化管理、严控风险等有效措施，取得显著成效。

一、管理有序得益体系健全

1.修订制度，完善体系。

2017年，根据公司管理架构的调整及资金内控需要，及时修改完善资金管理制度，无缝对接五矿集团资金管理要求，以适应公司资金管理形势；为规范和指导成员企业切实贯彻执行资金管理制度，及时编制《五矿有色金属控股有限公司资金精细化管理实施细则》，以指导成员企业资金管理实务操作，杜绝违规行为，防范资金风险。同时，为切实加强对成员企业财务管理，提高公司财务执行力，提升企业财务管理水平，特别是加强资金管控，出台了直管单位财务负责人年度述职与考核管理办法，使直管单位财务负责人的管理行为完全受制于各项财务规章制度，特别是资金管理制度要求，做到企令畅通，全面扭转三级以下企业资金管理不规范行为，实现公司全级次企业资金管理规范运行。

2.科学预算，管控有度。

公司实行全面资金预算管理，在五矿集团下达的年度资金预算范围内，按照规模-效益-风险三平衡原则、坚持价值导向，逐级分解公司资金预算目标至直管成员单位，强化对成员企业资金预算日常监管，严控资金预算规模，成员企业所有筹融资事项均须公司审批；同时，实行分级授权管理和过程控制，凸显资金预算刚性控制，挖潜增效，确保所需。2017年公司现金流平稳充裕，资金规模严格控制在年度预算范围内，且实际资金占用规模较预算削减15亿余元。

二、源源活水来自渠道畅通

1.以担保铸后盾。

公司高度重视担保管理，原则上不允许对外提供任何形式的担保，所有成员企业所需的任何内部担保事项均须公司批准，公司所属成员企业对其他成员企业提供超过持股比例的资金或担保支持，均需由对方股东提供反担保或采用资产抵押、质押等反担保措施；同时，公司要求所属担保成员企业及时清理和释放担保资源，以充分发挥和有效利用担保企业担保能力。湖南有色是公司的主要担保平台，2017年通过充分发挥湖南有色为其他成员企业筹融资的担保功能，增强了银行信心，确保了公司整体资金安全。

2.融资步步为营。

为解决资金困难，公司努力克服湖南有色连续3年亏损不利影响，积极面对2017年下半年起市场资金面偏紧的现实，积极开展银企沟通、融洽关系。编写了湖南有色改革脱困工作计划和年度业绩展望，增强银行信心，争取银行理解与支持；年中客观介绍公司业绩逐步向好和企业改革改制取得的良好成效，进一步坚定银行信心，争取各银行通过了年度贷款续评级，争取中介对湖南有色债券评级保持AA、且展望由负面调升为正常，保障了企业资金需求，2017年实现到期贷款及时转贷153亿元。

三、巧借外力释放资金压力

1.争取上级支持。

面对资金困难，公司积极采取应对措施的同时，及时向五矿集团公司书面报告公司资金现状、所遇到的困难、所采取的应对策略，积极争取五矿集团公司的理解与支持。争取到五矿集团对金石项目融资续担保及相应现金支持，以及对交行融资续担保，争取五矿集团协调相关银行总行支持成员企业融资事项；同时为改善资产负债结构，修复财务报表正报告五矿集团争取逐级增资湖南有色。

2.争取财政支持。

2017年是公司改革执行年，公司充分利用国家支持国企改革政策窗口期，积极争取国家政策资金支持，助推企业改革脱困。通过五矿集团共申领财政资金12亿元，主要用于企业“三供一业”分离移交改造项目，以及僵尸特困企业人员安置；公司从湖南省财政厅申请财政资金2000余万元，主要用于企业亏损补助及矿山维简费用补助。

四、科学管理彰显游刃有余

1.统一调度盘活存量。

公司着重内部挖潜、用活资金，充分发挥存量资金效率，经深入调研，逐家分析，从内部成员企业归集冗沉或闲置资金203亿余元，由公司统一调度使用，既盘活了存量资金、提高了资金使用效率，又充分发挥了整体资金效益。同时，2017年公司积极探索资金集中管理模式，力求充分调动成员企业积极性和主动性，将暂时闲置资金集中归集，由公司统一调剂使用，最大限度发挥集中资金优势，增强与银行筹融资谈判能力，支持成员企业还贷转贷。

2.一企一策促进流通。

公司继续加大应收账款催收力度，每月督导各成员企业应收账款回收情况，全年共催收回1年以上外部单位欠款近1亿元。

针对部分成员企业拖欠委托贷款利息情况，公司逐家分析，制订一企一策方案，对于货币资金偏紧企业可以承兑汇票变通付息，湖南有色共收回欠息1.6亿元，有效缓解了湖南有色的资金压力，恢复了相关企业委贷系统的正常使用。

3.清理账户规避风险。

账户清理有利于公司集中资金资源助推生产经营；有利于巩固企业与银行的合作关系，有利于规避资金风险。公司继续加大账户清理力度，通过专题会议、现场检查等形式持续推进，对未按要求进行账户清理的提出书面严厉批评，2017年度公司共注销银行账户40多个，较好地落实了公司账户清理要求。

4.监督检查限期整改

公司先后对6家成员企业开展现场资金检查，严肃指出各企业资金管理问题、存在的资金管理薄弱环节，要求相关企业高度重视，限期整改，事后抽查监督。先后组织对2家企业开展“三供一业”和人员安置补助资金专项检查，促进了企业资金管理的改进与提升。

2017年公司在强化企业资金管理、提升资金管控效率方面卓有成效，2018年，面对风云变幻的外部经济环境，公司将再接再厉，持续创新资金管控手段，提升资金管理水平，为公司的健康、快速发展保驾护航。