第一部分
1. 个人所得税法对中高收入者的影响分析
Ø新法法规透析
Ø税收监管动态透析
Ø新法对工资奖金税收影响分析
Ø金税三期对税收监管的影响及动态透析
Ø工资奖金、劳务报酬、稿酬、和特许权使用费等四项劳动性所得首次实行综合征税
Ø个税起征点由每月3500元提高至每月5000元（每年6万）
Ø首次增加子女教育支出、继续教育支出、大病医疗支出、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等专项附加扣除
Ø国地税合并对个税征收与监管的影响
Ø证监会2018-17号创新企业员工持股计划与个税
Ø金融机构信息交换对海外有资产的高收入人群、企业高管的影响
Ø国税2018-44号：境外所得个人所得税征收管理暂行办法
2.最新个税改革政策解读与工资薪金变化操作实务技巧
Ø综合所得包含哪些所得
Ø综合所得如何计算应纳所得税额
Ø综合所得如何按年度合并计算个税
Ø专项扣除包括哪些
Ø专项附加扣除包括哪些
Ø子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金和赡养老人等支出如何税前扣除
Ø子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金和赡养老人等专项附加扣除信息需要提供什么资料
Ø综合所得适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率计算
Ø商业健康保险如何税前扣除
Ø全年一次性奖金如何适用新算法
Ø解除劳动合同补偿金如何适用新算法
Ø企业如何代扣代缴
Ø个人如何办理汇算清缴
Ø如何申请退税
Ø自 2018 年 10 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日如何计算工资的个税
Ø如何提前应对及安排
3.个人所得税修正案重点注意问题解析
Ø居民与非居民纳税人判断新标准，有何需要注意的?
Ø四类所得综合征收，工资薪金如何合理避税？
Ø重点提示：综合所得按月扣缴与年度汇算清缴方法
Ø提高费用扣除标准，扩大扣除范围：筹之有道？
Ø扩大 3%、10%、20%三档低税率的级距如何合理应用？
Ø经营所得税负下降，个人独资与个体工商户避税方向
Ø财产转让及其它所得筹划仍存在合理筹划空间
Ø个人所得税法增加反避税条款的注意事项
Ø新政应对，如何心中有数：时间的把握与筹划空间
4、个人所得税新政下的工资薪酬税与社保筹划方向
Ø职工薪酬中哪些部分为个人所得税免税和不征税所得？
Ø员工应税收入费用化筹划。车补、话补、房补、伙食补贴、独生子女补贴、误餐补贴风险防控与税务筹划
Ø员工收入福利化策划： 哪些福利支出或现金发放既不需要纳个人所得税又能在企业所得税前扣除？
Ø员工实物奖励筹划。单位奖励住房、汽车、电器等实物给员工是否纳税？如何进行会计处理？
Ø兼职与非全日制合同工、临时工、劳务派遣工取得报酬风险防控与税务筹划
5、股权转让、合伙企业、非货币性投资个税要点风险提示
（一）个人股权转让涉税控制要点
1.个人股权转让范围
2.个人股权转让代扣代缴人及纳税人
3.个人股权转让适用税目及如何计算
4.个人股权转让收入的确定
5.个人股权转让成本的确定及特殊情况
6.个人股权转让税务机关核定转让价格情形
7.个人股权转让价格能否平价或者无偿
8.个人股权转让价格可以不合理的几种特殊情形
9.纳税期限
10.个人股权转让手续费返还
（二）个体户及合伙企业如何合理规划“个税”
1.合伙企业如何“纳税”
2.“先分后税”的实务解读
3.分红不需要再缴纳“个税”
4.投资所得如何缴税
5.如何算“算所得”
6.合伙企业持股平台的解读
7.法人企业与合伙企业理不出清楚的关系
8.其他关注点
9.金税三期下个税、社保征管模式
10.社保与个税如何协同筹划
11.EXCEL规划求解在税收筹划中的运用
第二部分
1.中高收入者的避税筹划思路
Ø纳税人筹划及案例分析
Ø税种筹划及案例分析
Ø征税项目的筹划及案例分析
Ø减少计税依据的筹划及案例分析
Ø降低适用税率的筹划及案例分析
Ø选择计税方法的筹划及案例分析
2.中高收入者工资薪金的个税避税筹划及案例分析
Ø企业薪资方案的设计 /Design • salary scheme
Ø工资费用化项目的选择与实施
Ø工资发放方法的筹划 /payroll for planning
Ø最低工资的税负方案
Ø多处取得工资的避税计划
Ø年金的避税筹划
Ø福利费的避税筹划
Ø劳务报酬的避税筹
Ø工资项目转化，等等
3. 中高收入者的奖金避税筹划及案例
Ø奖金发放形式的避税筹划
Ø奖金最低税负方案的设计
Ø年终一次性奖金的避税筹划
Ø包干奖金的避税筹划
Ø奖金发放时间的避税筹划，等等
4. 工资费用的企业所得税筹划
Ø为职工支付其他费用的所得税扣除
Ø工资税前列支方式的所得税筹划
Ø利用工资附加费的企业所得税筹划
Ø基于降低税负的企业年金方案设计
Ø基于降低税负的工薪方案设计等
5. 外籍个人工资奖金所得税避税筹划
Ø销售和市场业务管理制度
Ø外籍个人纳税义务的认定
Ø外籍个人工资最低税负方案的筹划
Ø改变住所的税收筹划
Ø出境时间的税收筹划
Ø外籍个人工资支付地的税收筹
Ø外籍个人工资来源地的税收筹划
Ø外籍个人收入项目转变的税收筹划
Ø外籍个人先分配后转让的税收筹划
Ø外籍个人工资福利化的税收筹划
Ø利用税收优惠政策的税收筹划
