宁财（会）发〔2020〕125号

自治区级各部门（单位），各市、县（区）财政局、宁东管委会财政审计局：

　  为全面掌握2019年全区各级各类行政事业单位内部控制建立与实施情况，深入推进行政事业单位加强内部控制体系建设，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）和《财政部关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会函〔2019〕16号）的有关要求，自治区财政厅决定开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作。现将有关事项通知如下：

一、编报要求

　 （一）强化组织领导。各地区、各部门要切实加强对本地区（部门）内部控制报告编报工作的组织领导，健全工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层落实责任，做好内部控制报告的编制、审核、汇总、报送等工作；同时做好内部控制报告与部门决算、政府采购、国有资产报告等工作的统筹协调，确保同口径数据的一致性。

　　（二）及时准确编报。各单位应当根据本单位2019年度内部控制建立与实施实际情况，认真编制本单位《2019年度行政事业单位内部控制报告》（见附件1），按时完成内部控制报告的编报工作。各单位负责人应当对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。

各地区、各部门应当在对所属单位报送的内部控制报告进行审核和汇总的基础上，编制《2019年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（见附件2）。

（三）加强监督检查。各地区、各部门应当对所属单位内部控制报告编报工作和内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性进行监督检查，对未及时开展内部控制报告编报工作的单位，要督促其及时开展内部控制报告编报工作；对编报工作推进不力、进度迟缓的单位，应督促其提高编报工作效率；对编报内部控制报告弄虚作假的单位，应追究相关单位和人员的责任。

　　（四）加强分析应用。各地区、各部门应当积极开展内部控制报告的专题分析和结果的应用工作，深入挖掘内部控制报告应用价值，指导各单位积极开展内部控制问题的整改落实，推动各单位进一步完善内部控制体系，提高内部控制工作水平。

二、报送时间

（一）各市、县（区）财政局、宁东管委会财政审计局要尽快部署本地区行政事业单位内部控制报告编报工作，指定专门人员认真学习掌握内部控制报告填报和系统操作要求，广泛开展培训、指导、答疑解惑，确保2020年8月1日前完成本地区行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本地区纸质版汇总内部控制报告由本地区财政部门主要负责人签章，并加盖公章后报送自治区财政厅（会计处）。

（二）自治区级各部门（单位）于2020年7月26日前完成本部门（单位）所属行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本部门纸质版汇总内部控制报告由汇总部门负责人签章，并加盖单位公章后报送自治区财政厅（会计处）。

     三、其他事项

　　（一）编报方式。2019年度行政事业单位内部控制报告编报采取网络版方式报送，通过IE、Firefox（火狐）、Chrome（谷歌）等主流浏览器登陆“财政部统一报表系统（宁夏）”（http://218.95.166.224：9797)，开展2019年度内部控制报告的编报工作。

（二）关于典型案例报送要求。根据《财政部关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会函〔2019〕16号）要求，自治区人民检察院、宁夏职业技术学院、宁夏农林科学院、宁夏广播电视台、自治区人民医院、自治区交通厅等6家单位除上报行政事业单位内部控制报告外，还应随报告一起报送内部控制建立与实施典型案例（包括单位名称及案例名称），自治区财政厅将上报财政部。自治区其他部门在内部控制建立与实施中成绩显著的，可随同行政事业单位内部控制报告一起报送本部门或所属事业单位内部控制建立与实施典型案例（包括单位名称及案例名称）。

各市、县（区）财政局按单位类别（行政单位、教育事业单位、科学事业单位、文化事业单位、卫生事业单位、其他单位）推荐可复制、可推广的行政事业单位内部控制建立与实施典型案例（包括单位名称及案例名称），每类不超过3家，随同本地区行政事业单位内部控制报告一起报送自治区财政厅（会计处）。

（三）联系人及联系方式。

联系人：白雪娟   宁夏财政厅会计处1307房间

联系电话：0951-5069436

qq群号：545048119

技术支持：北京久其软件股份有限公司

宁夏地区技术服务电话：0951-5069451  6085223

联系人：马瑞   冀转玲

为方便内部控制报告编报过程中的问题解答和沟通，请各市、县（区）财政局、宁东管委会财政审计局和自治区级各部门（单位）及时申请加入qq群，并通过qq群或“财政部统一报表系统（宁夏）”下载专区下载网络版操作手册和视频。

　　附件：1.2019年度行政事业单位内部控制报

        2.2019年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告

　　　                                       宁夏回族自治区财政厅

　　                                             2020年3月4日

（此件公开发布）

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