随着经济发展进入新常态，央企在 国民经济发展的“稳定器”作用愈加凸 显，央企保持高质量发展的态势尤显重 要。与此同时，上级监管部门对央企监 管力度也逐步加强，尤其在资金集中管 理方面提出更有挑战性的要求。 有研科技集团有限公司（下称“有研 集团” ）作为我国有色金属行业规模最大 的综合性研究开发机构，是国务院国资 委管理的中央企业，先后为“两弹一星” “神舟飞船”“载人航天”等国家重点工程 和有色金属行业提供一大批新材料、新 工艺、新技术和新设备，为我国有色金属 工业和国防军工建设提供强有力的科技 支撑。
构建数字化资金管理新体系
为进一步增强财务决策的及时性 和可靠性，提高财务资源配置效率，有 研集团决定借助现化信息技术手段，建 立资金管理系统，加强资金管控力度， 发挥集团资金优势，增强集团核心竞争 力。经多方探讨考察后，有研集团最终 选择浪潮云ERP资金管理解决方案，构 建有研集团“多资金中心、多管理模式” 的数字化资金管理新体系，全面覆盖各 项资金业务。 在保障资金安全的前提下，集团资 金集中度由2018年初的53.82%提升到 2019 年底的 86%，内部融资规模增加 8640万元，融资费用较上年降低10%。 通过提高闲置资金的管理水平，提 升资金收益率0.9%，资金风险管控成功 由事后分析为主转型为事前事中事后 的全业务过程管控，大大降低资金管理 风险，有效提高资金数据质量，按时保 质完成监管部门相关监管任务，切实提 升有研集团资金管理水平，有力支撑企 业高质量持续发展。
传统资金管理模式制约企业发展
在国家发展历程中，有研集团尤其 在我国有色金属工业和国防军工建设方 面，做出巨大的贡献。随着集团业务的多 元化发展，到目前已拥有含上市公司内的 近50家单位，遍布全国各地。资金管理 也涉及不同监管机构对上市与非上市公 司的多重标准、多家合作银行、300多个境 内外银行账户。资金业务包含账户管理、 资金计划、资金结算、融资及少量票据业 务等，同步开展相关定期、通知、结构性存 款等低风险资金增值业务。 虽然集团拓展多样化的资金管理手 段，但整体仍以传统手工台账、线下管理 为主，大大制约集团资金管理水平提升， 资金的信息化管理手段有待加强，。 作为一家市场化运营的集团企业， 在经济新常态下，面临企业转型升级，应 强化高技术产业发展，提升资产回报率， 保持高质量持续发展的挑战。与此同时， 面对上级监管部门提出的资金集中管理、 相关监管体系信息化建设等的高标准要 求，也需全力以赴交上满意答卷。这方方 面面，都对有研集团发展所必不可少的高 水平资金管理支撑提出严苛要求。
数字化资金管理支持企业高质量 持续发展
面对管理瓶颈，有研集团决定利用信 息化手段实现突破，从管理模式适应性、 业财融合效率、风险防控手段等角度考虑 资金管理系统建设，经多轮系统调研及选 型，最终敲定浪潮资金管理解决方案。 根据集团资金管理目标，项目建设 团队立足集团资金管理实际，结合浪潮 先进资金管理理念，充分发挥资金管理 信息化实践优势，构建有研集团“多资金 中心、多管理模式”的资金管理新体系， 以资金流为主线，实现集团公司对上市
公司的实时监控、对直属单位的集中管 控。同时，上市公司集团对其下属单位 应集中管控，满足上市公司监管要求。 数字化资金集中管理体系充分匹配 有研集团多元化的管理模式，提升集团 整体资金集中度、管控力度、调剂能力以 及资金信息获取质量，加强业财沟通效 率，切实发挥资金管理在资源分配中的 核心作用，提升有研集团资金管理水平， 有效提高资金利用率，支持企业高质量 持续发展。 一是管理工具环环相扣，有效强化 风险防控。在管理制度引领下，统一规 范账户、计划、结算等19类业务流程，通 过权限细分、计划控制、流程固化、预警 分析等将业务全过程管控风险点固化在 系统中，辅以人工审核，规范资金业务流 程，构建事前事中事后全业务过程风险 防控的长效机制，有效强化集团整体资 金管理风险防控能力。 二是打破信息获取壁垒，奠定管理 分析基础。围绕银行账户，严格要求其 所发生的开销变、结算、筹融资等各类资 金业务均线上管理，辅以直连银行等配 套措施，短短6个月完成线上资金业务近 10万笔，同时保证资金数据及时、准确、 完整获取，打破资金数据获取壁垒，帮助
集团快速全面掌握整体资金信息。 三是精细划分收支周期，准确指导资 金运作。大力推行更小时间单元的周资金 计划，丰富计划管控维度，从业务涉及的资 金流入、流出入手，对结算等实时控制。通 过这种方式，循序渐进促进各成员单位的 业财融合，提升资金计划准确度，真正发挥 出资金计划精准指导企业日常运营作用。 四是归集资金统一管控，发挥资金 聚合优势。根据归集资金所有权、使用 权、审批权不变原则，依托资金系统及银 行资金池服务，实现资金中心所属单位 定时零余额资金归集，形成资金中心资 金池，提高集团整体资金集中度27%，解 决资金沉淀问题。 对已具规模的池内资金，集团统筹安 排， 兼顾资金流动性与收益性。目前，已通 过内部融资降低融资成本10%，提升资金 收益率0.9%。同时，资金集中管理后，规模 优势显现，无论是企业的存款、贷款都获得 金融机构较以前更为优惠的报价。 五是一点出具管理报表，动态可视 助力管理决策。充分聚焦集团各级管理 分析诉求，关注资金池、融资、理财、资金 计划、大额支出等关键资金监控、分析指 标，规划设计8类管理分析报表，将近 100张详细统计报表，一点出具，实时数 据动态展示，充分释放数据价值，发挥集 团资金管理决策辅助作用。从集团领导 到成员企业管理层，依据不同权限实时 观测资金数据，效率明显提升。 资金管理是企业集团财务管理重要 内容之一。有研集团不断增强资金管理 意识，提高资金管理能力，通过信息化的 管理系统提高资金监控的效率和质量， 通过高效的资金数据分析，发挥资金在 资源调配中的核心作用是企业发展过程 中非常重要的一部分。适应企业实际的 数字化资金管理系统水平将在多个角度 提升企业的综合水平, 为集团整体的高 质量发展持续提供强劲动力。 （作者单位：有研科技集团有限公司）陈华 /文