摘　要：有效地防范操作风险，关键的一点就是要对员工进行积极而有效的管理。对于山西票号来说，他们成功运用选拔机制、激励机制、约束机制和训育机制等，使得员工和票号融为一个整体，增加了其凝聚力，从而创造更多的财富，对现代商业银行的人力资源管理有很大的启示。

关键词：山西票号 职员控制 人身股


　　山西票号的职员管理非常严格，其严密的制度很好的防范了操作风险和道德风险，票号在选拔、培养、激励和约束人才等方面都建立了一系列规章制度，对现代人力资源管理来说有着重大的传承意义。
　　一、新员工选拔机制
　　对企业的管理归根结底是对人的管理，对人才的选拔则是人事管理的第一道关，山西票号视人事管理为票号经营的第一要义，票号选拨新员工，一般有以下程序：（1）有影响的人士推荐；（2）查三代；（3）笔试；（4）面试；（5）殷实商铺担保，签订保荐书；（6）吃苦精神考验；（7）“请进”。小伙计们一旦入号，便安心为票号服务，尽量发挥自己的才能，以期得到提升。
　　票号以道德信义为根据，对普通伙计和经理人的选拔都是非常严格的，票号对于经理人员的选拔注重的首先是诚信，然后是能力。东家与经理、掌柜之间的委托经营关系是建立在信赖与忠诚的基础上，以经济利益关系为纽带，他们的这种相互信赖与忠诚，体现了企业内部“和”的精神。
　　二、票号的激励机制
　　激励机制中最有效的是报酬激励机制。在山西票号，“人身股”制度则是较为有特色的报酬激励机制。又称顶身股，或顶生意。在山西票号中，经理人员和普通员工都可以成为顶身股者，普通员工顶身股是山西票号的特殊制度。
　　1．“人身股”的条件。顶身股资格的获得，既无特殊要求，也无名额限制，只要忠实敬业，不犯错，待服务至一定年限，人人都有顶身股的机会。票号的主要员工可以顶多少股份由财东根据员工的任职时间、能力、贡献大小来决定。一般是大掌柜（总经理）最高，二掌柜以下数量不等，最低的是部分普通员工顶零点几厘。票号将“顶身股”的资格与数量同员工的工作能力挂钩，使得各级员工为获得人身股而努力工作，为票号创造更多的利润。
　　2.“人身股”的分红。获得“顶身股”的机会后，其名字及顶股数便可记入万金账，在大账期（会计年度）结束时，员工的“人身股”与财东的资本股一起参加分红。票号的员工们在通过自己的努力为票号创造财富之后，就能获得非常丰厚的回报。所以晋中民谚说：“生子有才可做商，不羡七品空堂皇，好好写字打算盘，将来住上茶票庄”。当时晋商已经把劳动力当做资本，顶身股制一方面增强了票号内部从东家、掌柜到小伙计的凝聚力，另一方面，也很好地控制了操作风险。
　　3.“人身股”的考核与晋升。每到大账期，都要进行人事考核，“结利疲账定功过”，有功者，增加人身股厘数，记入“万金账”。这种对劳动资本的衡量和考核对员工起到了激励的作用。
　　4.“人身股”的继承和退出。实物资本股是永远不清退的，但可以转让。而人身股不能转让，享有人身股的职工退休以后，其原有股份照常分红，死亡之后仍可以享受一个或两个会计年度的分红，被称为“故股”，但是家属子女不能继承；总之，“人身股”制度的核心是物化劳动与活劳动共同享有企业利润，较好的解决了共同富裕的问题。
　　三、票号的约束机制
　　与现代商业银行相比，山西票号更加注重对于员工的道德约束，同时配以规章制度以及利益约束等。票号员工的待遇丰厚，但日常管理也极为严格的。
　　1．伦理、宗法约束。票号雇佣员工，一般只用东家原籍本地人，乡里乡亲，相互了解，若作弊，老板也很容易找到他的家族追究，这就是一种利用宗法关系的社会约束。票号对于经理层以及普通员工的道德约束是潜移默化的，贯穿于票号的经营理念当中，票号的经营强调诚、信、仁、义。无论是谁一旦做出有违伦理道德之事，不仅本人就是其下一代也永远无法在商界做事。当然，对于选定的经理和员工，财东给予充分的信任，票号的经理人一旦选定以后，其权利近乎“独裁”，东家不参与经营，为大掌柜及经理人的工作提供了方便。
　　2．行规号规约束。严格的行会行规与商号的号规是晋商企业的内控制度。比如，票号各分号与总号之间的关系、业务经营原则、对工作人员的具体要求等，规定的非常细致、严密的。同时，还会根据业务发展的需要和内外部形势的变化不断进行调整、增删。对于员工的约束规定不准携带家属、不准嫖妓宿娼、不准参与赌博，不准吸食鸦片、不准舞弊营私、不准假公济私、不准私蓄放贷、不准贪污盗窃、不准懈怠号事，不准打架斗殴。一旦违反了号规，则由掌柜、保荐人及本人三方出面交涉开除出号，永不续用，其他各联号分庄也不得录用。
　　3.利益约束。在“人身股”制度中，员工顶股的数额并不是一成不变的，一个账期结束之后财东要对经理、职工的工作成绩做一评判，然后决定他在下个大账期的顶股数。另外，退休职工享受的“人身股”和死亡职工家属享受的“故股”，从外表看是一种照顾，实质上也是一种约束，从成本角度出发，加大了违规者的违规成本，兢兢业业为票号服务则可为自己和家人带来丰厚的收获，一旦违规则会一无所获。
　　总之，票号建立在伦理道德基础之上的约束机制，与激励机制很好地配合，共同作用于增强票号各级员工的凝聚力，使得票号不断发展壮大。
　　四、票号的训育机制
　　1.技术培训。小伙计入票号后一般要经历三年的训练，票号对于员工的培训，全部在总号进行，训练结束之后，再由总号派往各分号，参与培训的员工，如果表现出众，有的不到三年便会被派出，而如果表现过于愚笨，有的不到三年便会被开除出号，所以对于小伙计来说，进入培训才是严酷考验的开始。票号对于新进职员实行学徒制，对于学员的培训大致可以分为三个阶段。第一阶段是为掌柜“提三壶”(茶壶、水壶、尿壶),打水、扫地、干杂活,伺候掌柜,不设坐位。晚上练习打算盘、写字,掌柜考察是不是忠诚克勤,有无出息,适合不适合做票号生意；第二阶段由掌柜口传训练背记“平砝银色折”,做一些抄写或帮账之事。第三阶段就可以在柜上跟着师傅(老职工)学习做生意。另外，票号也十分重视提高员工的语言文化水平，由于票号的分号遍及各地，包括蒙古、俄罗斯等，所以员工通晓所在地的语言是非常重要的。
　　2.业务培训。除了对小伙计的技术培训之外，掌柜还会教授小伙计一些与业务相关的知识，例如，“银色歌”、“平砝歌”等，这些知识对于票号平常的业务往来非常重要，所以伙计们必须将这些知识熟记于心，除此之外，掌柜还让小伙计做一些抄写、帮账之类的事，在抄写信折和帮账的过程中，他就能了解到总号的一些基本情况以及各分号之间的业务往来情况、各个地方的市场信息情况，通过对这些信息的逐步了解，也增强了他今后处理各项业务的能力。
　　3.道德教育。包括票号在内的山西商人，从几千年传统文化中得出最有价值的传家宝是“信义为上，利从义生”。票号对于人才的培养，从一开始就立足于商业伦理道德的教育。山西票号对于新员工的训练极为重视，不仅在技术方面有基本的要求，而且对入号学徒一般都要进行精神道德、伦理价值观念的培养教育，要求新员工“重信用，除虚伪，节情欲，敦品行，贵忠诚，鄙利己，奉博爱，薄嫉恨，喜辛苦，戒奢华”。
　　总之，可以肯定，山西票号在人力资源管理上设置的选拔机制、激励机制、约束机制和训育机制，是票号的高效执行力的动力和源泉，也是现代企业管理的起源。同时，对21世纪的现代化企业人力资源管理有着很好的鉴借意义。