在中国，如今税务总监的地位绝对不亚于财务总监, 其在企业未来发展中将起到举足轻重的地位。同时随着国家税收政策的不断变化和税务改制的不断深入，如何改善企业税收管理现状、如何进行国际税务筹划、如何规避税务风险都是现今税务总监所最为关注的问题。上海财经大学特别邀请国家税务局官员和相关权威专家，隆重推出首个旨在培养顶级税务人才的税务总监高级研修班。



课程背景



依法纳税是企业应尽的义务，合法节税是企业应有的权利。随着经济全球一体化，目前越来越多的国内企业走出国门、跨国企业进入中国，由于税制不同、适用会计准则不同、市场融资环境不同等，因此涉及到的税收、会计、资本运作等都有很大差异。

本课程从企业的经营管理角度，还将从企业资本运作和跨国经营的涉税问题、跨国资本运作和IPO的财税处理这几个方面切入，用大量的案例向学员讲述其中奥妙。帮助企业培养一批高端的税务经理人，掌握国家税收最新政策，更新税收观念，提高税收管理水平，学会用税收手段经营和管理企业。帮企业建立完善的税收管理体系;规范企业的税收行为，为企业健康发展保驾护航。给企业战略发展、资本运作、跨国经营提供更全面、无缝隙的财务、税务专业方案，为企业发展避免财税风险贡献更多价值。



课程收益



é 一流课程体系：

- 从税务总监的角色定位，到企业战略决策中的税务全局把控；

- 从企业税务风险规避，到企业涉税成本降低；

- 从所得税法解析的博大精深，到国际税务的广阔视野；

- 从企业税务筹划汇算清缴，到并购整合的整体税务筹划

- 从税务稽查应对策略，到企业内部税务管理流程的再整合

五大模块，十项主题，呈现完整的税务总监职业人生！

é 顶尖师资力量：集结税务学院一流专家、知名企业税务高管和顶级税务师组成豪华师资阵容

é 高端交流平台：在学习税务系列课程的同时，通过高顿俱乐部活动、博雅智慧课堂、学员沙龙及网络释疑等平台，促进各企业税务高管沟通，真正培养一流的税务专业人士。



课程对象



l 税务总监、财务总监、总会计师、高级税务经理等高层管理人员



课程内容



模块一 税务总监的战略定位

一、新经济形势下的税务总监定位与职责

- 税务总监的战略角色界定与工作职责

- 利用税法政策优化企业战略

- 提升企业内部税务体系运转效率

- 处理并利用与税务部门的关系

- 第三方支持：利用税务代理机构

- 税务总监的职业道德规范

- 短文分享：某500强企业税务总监访谈——享受生活的每一份成功

http://acca.goldenglobal.org.cn/ACCA/detail.asp?id=41



二、新税制改革与企业发展战略

- 税制改革对企业发展的影响

- 我国现行税制结构的特征

- 新一轮改革原则及特点

- 新一轮税制改革的主要内容

- 案例分析：税制改革带给房地产行业的机遇与挑战

- 统一内外资企业所得税制度的内容及影响

- 增值税转型改革

- 个人所得税制改革

- 消费税改革

- 国家反避税政策的重大措施

- 案例分析：某大型民营企业在税制改革中重获新生



模块二 企业税务筹划

三、企业税务筹划方法与技巧

- 税收筹划的动力机制

- 税收筹划的本质：事前性、合规性、可行性

- 税收筹划的主要内容

- 税收筹划的基础

- 税收筹划的平台及技术手段

- 价格平台：转让定价的运用

- 优惠平台：税收优惠的运用

- 漏洞平台：政策遗漏的运用

- 空白平台：政策未规定的运用

- 弹性平台：幅度的运用

- 规避平台：临界点的运用

- 技术平台：减、免、退、抵免的运用

- 税务筹划技巧与成本控制

- 一法两则差异分析

- 收入金额的纳税技巧

- 企业重组税收优惠政策的利用

- 期间费用扣除的操作技巧

- 视同销售的财税操作技巧

- 综合案例：新税制下如何更好降低经营成本与税务风险

四、新会计准则与税法差异分析

- 税收与会计差异

- 新会计准则18号所得税：

- 计税基础计算方法

- 投资收入的差异

- 成本费用的差异

- 企业应采取的税务会计策略和对策

- 案例分析：递延所得税的会计核算





模块三 分税种政策精析

五、所得税政策深度精析及筹划

- 新企业所得税法与企业发展战略

- 最新企业所得税优惠政策解析

- 案例分析：企业内部经营环节的所得税筹划体系

- 个人所得税政策剖析与税务规划

- 案例分析：居民企业、非居民企业所得税差异对比与利用


六、流转税及其他税政策深度精析与筹划

- 流转税改革与企业发展战略

- 新增值税、营业税、营业税实施条例深度解析

- 营业税政策剖析与筹划应用案例

- 消费税政策剖析与筹划应用案例

- 案例分析：地产及非地产企业土地增值税筹划应用

- 案例分析：房地产税政策剖析和税务规划



模块四 税法综合应用

七、税务稽查要点及常见风险

- 企业在税务检查中产生涉税风险的必然性

- 企业接受税务检查时应做的各项工作

- 税务总监：检查与被检查的博弈平衡者

- 案例分析：重大涉税案件对企业税务管理带来的警示

- 企业所得税稽查要点和常见风险及应对

- 收入项目

- 成本费用项目

- 纳税调整项目

- 增值税稽查要点和常见风险及应对

- 销项税额

- 进项税额

- 增值税出口退税

- 固定资产购进、出售

- 其他税种稽查要点和常见风险及应对

- 消费税

- 营业税

- 土地增值税

- 特殊业务

- 案例分析：房地产企业税务筹划与稽查应对综合案例

八、资本运作、重组并购中的财务管理综合案例

- 企业投资、重组相关税法概要

- 企业并购和资本扩张的财税处理准备

- 境内投资的涉税问题

- 境外投资涉税问题

- 股权投资的税务与会计处理

- 企业重组的税务与会计处理

- 企业合并与分立

- 整体资产转让与置换

- 企业清算流程中的税务筹划











模块五 国际税务筹划思路

九、国际税务筹划实战分析

- 导入案例：国际税务筹划的必由路径：

- 避税港

- 企业组织形式选择

- 国际税收协定的利用

- 各国税收优惠政策利用（香港、印度、澳大利亚等）

- 延期纳税的规定

- 资本弱化

- 转让定价与关联交易

十、国际避税与反避税问题

- 国际避税的基本方式和方法

- 国际避税地三大类型

- 国际避税方法及风险：常设机构与当地公司

- 国际反避税

- 国际反避税合作——税收情报交换

- 转让定价

- 特别纳税调整


在全面税收约束的市场经济中，纳税是企业现金流出量的主要组成部分。目前，税赋风险已经成为企业生产经营中最常见、最主要的风险之一。避免税赋风险，是每个纳税人经营管理的重要工作。而且纳税人要想增强在市场经济中的竞争能力，就必须对其上到企业战略制定、下到会计核算的各种活动进行全方位、多层次的精心策划，在这种背景和环境下催生了企业的“税务筹划”。上海财经大学《税务总监高级研修班》培养懂税务政策，会税务筹划，能实际操作的税务管理人才，以协助企业顺应国家税收政策降低税收负担，控制税务风险。