国际金融专家认为“中国企业将面临的不仅是经营风险，而更大的风险是来自税收风险。产生税收风险的主要原因是-缺乏高级税收管理人才”。随着经济全球一体化，目前越来越多的国内企业走出国门、跨国企业进入中国，由于税制不同、适用会计准则不同、市场融资环境不同等，因此涉及到的税收、会计、资本运作等都有很大差异。高顿财务培训《高级税务经理》课程不仅从企业的经营管理角度，还将从企业资本运作和跨国经营的涉税问题、跨国经营税务会计处理、跨国资本运作和IPO的财务税务处理这几个方面切入，用大量的案例向学员讲述其中奥妙。为了帮助企业培养一批高端的税务经理人，掌握国家税收最新政策，更新税收观念，提高税收管理水平，学会用税收手段经营和管理企业。帮企业建立完善的税收管理体系，规范企业的税收行为，为企业健康发展保驾护航。

课程背景



近两年来中国会计、税收、审计等制度都出现了较大的变化。中国企业将面临的不仅是经营风险，而更大的风险是来自税收风险。产生税收风险的主要原因是——缺乏高级税收管理人才。当前企业面对的主要税务难题是：如何充分掌握税务法规的变化、如何适应税务合规性要求日益增长的复杂性、如何应对税务机关监管尺度的收紧，以及如何实现对税务风险的有效管理等问题。同时，随着经济全球一体化，目前越来越多的国内企业走出国门、跨国企业进入中国，由于税制不同、适用会计准则不同、市场融资环境不同等，因此涉及到的税收、会计、资本运作等都有很大差异。



课程收益



é 帮助学员全面国际国内税法概况

é 帮助学员了解和领悟税收筹划中的风险和收益

é 对比不同的资本运作方式给企业带来不同的税收优惠

é 引导学员尝试进行专业性的国际税收筹划

é 引导学员尝试规避收税筹划中存在的风险



课程对象



l 税务从业人员——已经具备一定的专业水平，并有志于提升税务筹划管理水平，成为高级税务管理人才







课程内容



第1天 税务总监定位及税收法律问题

一、 21世纪税务总监定位

- 税务总监的战略角色界定

- 税务总监的工作职责

- 税务总监必备观念、素质和能力

- 税务总监的职业道德

- 怎样处理与税务部门的关系

- 怎样利用好税务代理机构

二、 税收与法律

- 企业如何规避经营过程中的法律陷阱

- 企业经济合同涉税条款与法律风险

- 企业重组并购的法律问题

- 税收征管法在企业中的高级运用

- 企业相关经济法规的分析与运用

- 欧、美、亚洲主要证券市场IPO的法律问题

- 税务筹划与法律风险

三、 国际避税与反避税问题

- 我国企业国际税务筹划现状

- 一般反避税条款

- 特别纳税调整









第2天 税收政策深度精析及筹划

四、 所得税政策深度精析及筹划

- 新企业所得税法与企业发展战略

- 最新企业所得税优惠政策解析

- 新企业所得税优惠政策应用与操作技巧

- 企业内部经营环节的所得税管理与纳税筹划

- 企业投、融决策的所得税管理与纳税筹划

- 企业所得税经典案例分析

- 个人所得税政策剖析与税务规划

五、 流转税及其他税政策深度精析与筹划

- 增值税改革与企业发展战略

- 新增值税、营业税、营业税实施条例深度解析增值税政策剖析与税务筹划

- 营业税政策剖析与税务筹划

- 消费税政策剖析与税务筹划

- 土地增值税政策剖析和税务规划

- 房地产税政策剖析和税务规划

- 流转税经典案例分析

六、 企业国际税务筹划实战分析

- 利用避税港——案例分析

- 合理选择企业组织形式——案例分析

- 利用国际税收协定——案例分析

- 利用税收优惠政策——案例分析

- 利用延期纳税的规定——案例分析

- 资本弱化——案例分析

- 利用转让定价——案例分析








第3天 其他税收政策解析

七、 新会计制度与税法差异分析

- 新会计制度与税法差异概述

- 新会计准则应用及主要核算案例解析

- 税收与财务差异分析及核算技巧

- 收入的差异及处理

- 成本费用的差异及处理

- 资产的差异及处理

- 改组业务的差异及处理税收与会计差异的分析运用

- 新企业所得税法与新会计准则差异分析



- 增值税转型会计处理高级技巧

八、 资本运作、重组并购税收政策

- 财务税务规划与高级运用

- 境内企业投资、重组并购的财务税务问题的分析、运用与规划

- 企业并购和资本扩张的财务、税务规划

- 境内、外各种投资的涉税问题与财务规划

- 股权投资的税务规划与会计处理

- 重组的税务规划与会计处理

- 企业合并、分立的税务规划与会计处理

- 整体资产转让、置换的税务规划与会计处理

- 企业清算流程与税务规划与会计处理




高顿财务培训特别邀请国家税务局官员和相关权威专家，隆重推出全国首个旨在培养顶级税务人才的高级税务经理研修班。从企业的经营管理角度，还将从企业资本运作和跨国经营的涉税问题、跨国资本运作和IPO的财税处理这几个方面切入，用大量的案例向学员讲述其中奥妙。帮助企业培养一批高端的税务经理人，掌握国家税收最新政策，更新税收观念，提高税收管理水平，学会用税收手段经营和管理企业。帮企业建立完善的税收管理体系；规范企业的税收行为，为企业健康发展保驾护航。给企业战略发展、资本运作、跨国经营提供更全面、无缝隙的财务、税务专业方案，为企业发展避免财税风险贡献更多价值。