一、加强组织领导
针对单位风险防控点多、管理难度大、保密性和敏感性强以及工作要求高等特点，2014年，省政府办公厅成立省政府办公厅内部控制工作领导小组，由省政府秘书长任组长，分管财务厅领导、纪检组长任副组长，各处室处长为成员。领导小组下设办公室，分管财务厅领导兼任办公室主任，行管办、机关党委处室负责人任办公室副主任，各处室明确一名同志作为联络员。行管办为内部控制工作牵头处室，负责组织协调内部控制相关工作。通过调研、考察，该单位聘请天职国际会计师事务所作为内部控制体系建设咨询机构，湖南九华软件有限公司作为内部控制信息系统建设单位，形成推进内部控制建设的合力。
二、分步稳妥实施
按照五个阶段，分步实施内部控制建设工作。
第一阶段：组织发动及业务事项调研阶段。主要是组建工作机构、形成工作方案，广泛深入进行宣传发动，调研组织结构、管控模式现状，初步完成组织架构和管控模式设计，调研现有业务事项和经济活动，形成业务事项和经济活动清单等工作。
第二阶段：风险评估与管控设计阶段。主要是在现状调研的基础上，查找内控设计与执行两个层面存在的缺漏之处，形成办公厅内控调研分析报告；根据《内控规范》等法律法规的要求，结合办公厅经济业务管控特点，对办公厅的各项经济业务进行管控设计，制定各项经济活动的管控流程、管控措施、责任岗位和审批权限，明确各项经济业务活动的管控标准和规范要求。
第三阶段：业务流程规范与配套设计阶段。主要是梳理业务流程，描述流程图；修订完善配套规章制度，形成《内部控制手册》；开展内控信息化配套方案设计。
第四阶段：内控信息化建设阶段。以用友U8管理软件为平台，结合本次内控建设形成的成果文件，将内控理念、控制流程、控制方法等要素通过信息化的手段固化到信息系统中，从而实现内部控制的系统化与常态化。
第五阶段：评价总结阶段。对内部控制信息系统进行试运行，及时进行风险测试，反馈执行中的问题，牵头部门及时研究、提出应对措施，修改完善《内部控制手册》。试运行1个月后，抽调人员组成《内控规范》检查验收小组，对内控制度建立健全情况、各项制度的可行性、合理性、合法性进行检查、验收，在此基础上编制年度内部控制自我评价报告。
目前，前三阶段工作基本完成，第四、第五阶段工作正在进行。
三、突出工作重点
资金是一切经济活动的起点，实物是各项经济活动开展的直观表象。结合单位实际，紧紧围绕“资金流”、“实物流”开展内部控制建设。首先，梳理完善规章制度，形成1项制度、12项管理办法、6项管理细则的财务管理制度体系。其次，梳理完善业务流程和业务单据，形成93项业务流程和47张业务单据，形成预算管理全口径、收支管理全方位、资产管理全过程的内部控制规范体系模型。再次，界定四层决策权限。通过梳理现有各项经济业务的决策权限，识别并构建“处室负责人、分管厅领导、厅主要负责人以及厅党组”四层决策体系，使各层级审核重点更突出，审核事项更明确，权责分配更清晰。做到该管的管好，不缺位；不该管的不插手，不错位；超出权责权限范围的，不审批，不越位。
四、构建信息系统
内部控制的管理理念、机制和制度，需要信息系统这一载体才能落到实处，实现对经济活动控制的自动化、实时化、常态化，降低人为因素影响。在内部控制建设过程中，该单位坚持信息系统建设与制度设计互为支撑，通过与湖南九华软件有限公司合作，以用友财务软件预算指标系统为核心，结合网上报销系统、表单控制系统，将经济活动事项、预算指标、费用标准、会计核算科目关联起来。每一项经济业务报销时必须先选择预算指标，无预算指标不能报销费用；已有费用标准的经济业务超标准报销时系统自动锁定最高上限标准，超过部分无法填报；报销结束后系统自动生成会计凭证。通过信息系统真正做到先有预算后有支出，严格按既有标准报销费用，会计核算科目规范统一，争取在2017年开始启用信息系统。
五、不断完善补充
通过内部控制建设，该单位初步达到“分得清、管得住、职责明、决策易”的目标效果。“分得清”，即通过对现有的经济活动和业务流程进行系统的梳理，建立经济活动和业务流程目录，清晰划分经济活动的各个环节和步骤；同时通过对办公厅的经费支出项目进行系统的梳理，建立细化的经费支出分类科目表，使各项经费支出一清二楚。“管得住”，依据相关的法律法规，结合办公厅的管理需要，对于办公厅的每一个经济业务流程、每一项经费支出，建立细化的管理制度，实行标准的控制手段，采用程序化的处理过程和规范化的处理表单，实现用制度管事、以流程办事的目标。“职责明”，明确每一项经济业务流程、每一项经费支出的责任岗位、审核审批权限，形成各司其职、各负其责的经济活动管理体系。“决策易”，由于每一项经济活动均建立了明确的制度和流程，经济业务的每一个环节均明确了责任岗位，同时通过信息系统将内控理念、控制流程、控制方法等要素通过信息化的手段固化到信息系统中，从而实现内部控制的系统化与常态化，实现数据、信息的实时更新和自动统计分析，为领导决策提供数据支持。
同时，内部控制是一个循环往复、不断优化完善的过程，是一项非常实在、具体的工作。下一步，该单位将进行内部监督检查和自我评价，针对检查和评价过程中发现的问题，对相关制度、措施和程序进行调整、改进，使各项制度、措施和程序能够适应新情况、新问题，在经济活动风险管控中持续发挥积极作用。