案例分析题三（本题10分）
甲公司主要从事境内外炼化工程设计、总承包和项目管理等业务。2017年1月，甲公司准备作为EPC（设计-采购-施工）总承包商竞标Q国炼化一体化R项目：一同竞标的预计还有2家国际工程知名企业。R项目业主在招标文件中要求，EPC总承包商须建立全面的风险管理体系，并针对R项目制定专门的风险管理流程。为此，2017年4月末，甲公司召开R项目风险管理专题会议。有关人员发言要点如下：
（1）市场开发部经理：自2015年以来，市场开发部持续收集Q国政治、经济、市场、财税、法律等信息。2017年1月，在获取R项目招标文件后，市场开发部组织技术、报价、财务、法律等方面专家开展了现场调查，并结合之前已收集的相关信息，编制了R项目尽职调查报告，对项目可能涉及的风险进行了识别。建议公司尽力满足项目业主对风险管理的要求，抓住机遇，提升公司海外EPC业绩，获取更高回报。
（2）投标报价部经理：2017年2月，投标报价部组织设计、采购、施工等部门对R项目风险进行了细化识别，共识别主要风险64项；同时，针对每项主要风险，制定了风险管理策略和应对措施，以及责任落实到人的具体实施方案。预计实施应对措施后，还存在32项剩余的风险。投标报价部以基准成本17.8亿美元为基础，就剩余的32项风险对项目费用目标的影响进行了量化评估；运用量化分析模型，测算出风险储备金0.43亿美元。建议在报价估算的基础上追加报价0.43亿美元。
（3）项目管理部经理：项目管理部将发挥公司合同工期管理的优势，运用风险评估定量技术，进行项目进度风险量化管理，力争项目按期完工。具体运用时，将各种不确定性换算为影响R项目进度目标的潜在因素，再运用风险模型模拟测算，进行敏感性排序，计算不同置信度下项目完工日期。
（4）风险管理部经理：风险管理部依据公司风险管理的要求，已组织相关部门专门编制了R项目风险管理流程。如果项目中标，建议各责任主体严格执行该专门流程，降低经营意外和损失；风险管理部将动态评估监控流程的执行情况。此外，为满足招标要求，风险管理部计划开发R项目风险管理信息系统。
假定不考虑其他因素。

要求：
1.根据资料（1），从能否为企业带来盈利的角度，指出甲公司面临的风险类别，并就该类风险提出管理建议。
2.结合资料（2），指出管理层基于投标报价部风险评估结果，在确定风险应对过程中应考虑的主要因素。
3.结合资料（3），指出风险评估定量技术的分类及具体方法。
4.结合资料（4），指出甲公司计划开发的项目风险管理信息系统需具备的主要功能。
【分析与解释】
1．风险类别：机会风险。 [1.1]
管理建议：机会风险应尽量通过量化或半量化的手段评估，可通过对企业财务、基础结构、声誉、市场地位各项影响因素的分别评估，获得企业风险敞口的数值，从而确定是否接受该业务。 [1.2]
或：
通过评估确定是否接受该业务。 [1.2]
评分说明：如考生一并指出危险性因素、控制性风险和机会风险，并提出相应类别风险管理的建议，则[1.1]和[1.2]均不得分。
2．在确定风险应对的过程中，管理层应该考虑：
(1)不同拟应对方案对风险的可能性和影响程度，以及哪个应对方案对主体的风险容限相协调。 [2.1]
(2)不同拟应对方案的成本和效益。 [2.2]
(3)实现企业目标可能的机会。 [2.3]
3．定量技术分类：包括概率技术[3.1]和非概率技术[3.2]。
评分说明：如考生未明确定量技术分类，仅指出定量技术具体方法的（例如，概率技术包括风险模型等；非概率技术包括敏感性分析等），则[3.1]和[3.2]均不得分。
具体方法：概率技术包括风险“模型”（风险价值、风险现金流量和风险收益）、损失分布、事后检验等[3.3]；非概率技术包括敏感性分析、情景分析、压力测试、设定基准等[3.4] 。
评分说明：如考生指出概率技术【或：非概率技术】一种及一种以上具体方法的（例如：概率技术包括风险模型等；非概率技术包括敏感性分析等），则[3.3]和[3.4]均得分。
4．风险管理信息系统的主要功能：
（1）实现风险信息的共享，提升风险信息的搜集及传播效率。 [4.1]
（2）风险预测和评估。 [4.2]
（3）开展信息系统风险监控。 [4.3]