有关省直部门，有关省属企业，各市财政局：

为贯彻落实省政府向省人大常委会报告全省国有资产管理情况制度，做好全省2020年度国有及国有控股企业财务会计决算报告（以下简称决算报告）和2021年度国有企业经济效益月度快报工作（以下简称快报），现将《财政部关于做好2021年度国有企业经济效益月报工作的通知》（财资〔2020〕129号）和《财政部关于做好2020年度国有企业财务会计决算报告工作的通知》（财资〔2020〕130号）转发给你们，并结合我省实际作如下补充规定，请一并贯彻执行。

一、编报范围

全省国有及国有控股企业和城镇集体企业（不含一级金融企业），应全部纳入决算报告编制范围，实行全级次报送。各报送单位的快报统计范围和口径应与国有企业决算报告保持一致。各级财政部门编报时应剔除所在地的中央企业及其分支机构、省属企业及其分支机构的数据，防止重复填报。

二、报送内容

（一）决算报告报送内容。包括纸质材料和电子数据。纸质材料以正式文件报送，其中：财务会计决算报表以“万元”为金额单位（用A4纸打印）。全部电子数据以“元”为金额单位。

1.各市财政局报送内容包括：（1）封面、2020年度汇总的决算报表、财务情况说明书（地方使用格式），并按以上顺序编排目录和页码，装订成册后加盖单位印章；（2）汇总和全部单户企业电子数据、财务情况说明书电子文档。

2.省直部门报送内容包括：（1）封面、2020年度汇总的决算报表、财务情况说明书（地方使用格式），并按以上顺序编排目录和页码，装订成册后加盖单位印章；（2）汇总和全部单户企业电子数据和财务情况说明书电子文档，中介机构对部门所属一级企业出具的审计报告电子文档。

3.省属企业报送内容包括：（1）封面、2020年度合并的决算报表、会计报表附注、财务情况说明书（企业使用格式）、集团母公司财企01-04表，并按以上顺序编排目录和页码，装订成册后加盖单位印章；（2）中介机构对集团公司合并报表出具的审计报告及管理建议书。中介机构出具保留意见、无法表示意见或否定意见审计报告的企业，须同时提交对审计报告相关内容提出的财务处理、账务调整意见或报表编制的有关情况和意见；（3）合并和全部单户企业电子数据，合并及企业集团所属三级及三级以上子企业和三级以下重要子企业的会计报表附注、财务情况说明书电子文档。

（二）快报报送内容。包括封面，经济效益、现金流量主要指标表，资产负债主要指标表，生产经营重点指标表。安徽省交通控股集团有限公司、安徽省投资集团控股有限公司、安徽海螺集团有限责任公司、淮河能源控股集团有限公司、淮北矿业（集团）有限责任公司、安徽省建工集团控股有限公司、铜陵有色金属集团控股有限公司、安徽省能源集团有限公司、安徽江淮汽车集团控股有限公司、安徽省皖北煤电集团有限责任公司为省属快报重点监测企业，除应填写企业经济效益主要指标表和资产负债主要指标表外，还需根据生产经营情况相应填写生产经营重点指标表。

三、报送时间及方式

（一）各单位应于2021年3月31日前将2020年度企业财务会计决算报告报送省财政厅。省财政厅将于2021年4月上旬对全省国有及国有控股企业和集体企业财务会计决算报表进行验审（具体时间另行通知）。

（二）快报通过安徽省财政厅统一报表平台（为财政部统一报表的二级部署平台）报送，地址为https://218.22.1.75，于次月8日前将审核汇总完成的快报报送省财政厅企业处。

四、编报工作要求

（一）准确界定报送范围，确保应报尽报。各省直部门、省属企业、地方财政部门应严格依据编制说明中的有关要求，将具有法人资格、独立核算的所有国有及国有控股的企业、实行企业化管理的事业单位全面纳入统计和报送范围。

（二）严格执行财务会计制度，确保数据真实准确。企业要按照国家统一的会计制度和财务管理等有关法律法规，严格规范经济业务事项的确认、计量、记录和报告，如实反映各项会计要素及其他相关信息，确保财务会计信息真实可靠。

（三）加强组织领导，强化动态监测分析。各单位应加强组织领导，进一步优化工作机制，切实做好各项基础工作。加强企业动态监测和分析，根据快报数据形成企业经济运营月度分析报告，重点反映当月企业生产经营基本情况、主要变动情况及出现的新特点、新问题。加强对报送范围内企业资产负债率、流动比率、带息负债、现金流量等变化情况的跟踪分析，对出现较大波动，可能引发债务危机，资金链断裂的情况，要及时反映并以适当方式提示有关企业。

各市财政局、有关省直部门和省属企业在报表编制和报送过程中，如遇到问题和情况，请及时与省财政厅企业处联系。

（联系人：郭茜茹，联系电话：0551-68150247）

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                                          2021年1月5日                       财政部关于做好2021年国有企业经济效益月报工作的通知

http://zcgls.mof.gov.cn/gongzuotongzhi/202012/t20201224_3636780.htm

财政部关于做好2020年度国有企业财务会计决算报告工作的通知

http://zcgls.mof.gov.cn/gongzuotongzhi/202012/t20201224_3636765.htm