人民币自走上单向升值通道以来，国内制造业出口受到极大影响。各国汇率波动剧烈，如何合理地运用外汇衍生品等手段规避外汇风险成为重要课题。高顿财务培训通过丰富的现实案例，向您详细分析企业外汇的运行轨迹、如何管理运作，以及会计处理，帮助企业正确认识汇率形成机制、我国的汇率改革等宏观因素，了解各主要货币的波动因素以及未来趋向，熟悉各种金融衍生品，较好地防范和化解汇率风险，以使企业达到利润最大化、风险最小化的目的。

课程背景



随着中国金融体制改革的不断深入以及经济市场化程度的提高，更加灵活、更加富有弹性的汇率制度必将逐渐形成，对外贸易的经营效率将进一步提高，企业面临的外汇风险也将增加。外汇风险的增加势必影响企业的利润收入，企业会计如何处理财务报表、如何反映外汇风险，在外汇业务中如何合理运用金融衍生工具，是一个值得密切关注的问题。清晰地把握人民币走向，正确认识汇率形成机制及未来趋势对企业有着重要影响。




课程收益



é 了解汇率形成机制和我国的外汇改革及相关政策规定

é 掌握金融衍生产品，尤其是外汇衍生品的特点和作用

é 增强企业外汇风险意识，掌握防范外汇风险的技巧和方法

é 加强企业应对汇率变化的能力，提高判断汇率趋向的准确率

é 了解外汇风险管理中的会计处理及其对报表的影响




课程对象



l 董事长、总经理等企业中高层管理人员

l 财务总监、控制总监、投资总监

l 财务经理、会计经理、资金经理

l 财务部人员与外汇操作人员

l 金融机构相关人员





课程内容



第1天 外汇基本运作

一、 汇率相关情况综述

- 汇率形成机制

- 人民币汇率和我国宏观货币政策

- 人民币汇率改革以来美元兑人民币走势回顾和分析

- 当前美元兑人民币处在怎样的走势之中?

- 影响未来美元兑人民币走势的关键因素分析我国外汇改革

- 如果未来人民币再次出现升值,企业如何应对

- 利用灵活的国际结算方式

二、 外汇会计

- 外币交易会计

- 公允价值套期的会计处理

- 现金流量套期的会计处理

- 在国外实体的净投资

三、 国际走势及未来变化趋势分析

- 原油价格、美元走势、黄金每年波动周期性和季节性因素

- 2011年主要贸易币种兑美元的走势分析和2012年未来展望

- 2011年金价走势回顾以及2012年未来展望







第2天 外汇风险管理

四、 企业经营所面临的外汇风险

- 外汇风险主要形式：交易风险、会计风险、经济风险、储备风险

- 当前企业规避汇率风险的意义

- 如何运用外汇避险产品、金融产品、金融工具等规避汇率风险

- 外汇远期

- 外汇期货

- 外汇期权

- 外汇互换

- 企业使用外汇避险工具存在的问题分析

五、 如何把握汇率趋向——如果失去对汇率趋向的把握，任何金融衍生产品和工具都是失效的

- 企业规避汇率风险关键

- 了解利率、数据、政治环境和货币走势的关系

- 了解外汇市场相关的信息

- 掌握外汇市场基本知识：经济基本面、市场资金流向、技术分析和心理面分析

六、 企业如何规避汇率风险

- 提高企业自身判断能力

- 利用远期进行风险管理

- 利用期权进行风险管理

- 利用互换进行风险管理

- 正确使用缩短货款期限、锁定汇率等措施

- 依靠专家和信息规避汇率风险



当今国际金融市场这种急剧变化，复杂的市场成为当前主要金融机构和企业关注的焦点。高顿财务培训《外汇运作与外汇风险管理》课程将帮助企业正确地认识影响国际金融市场各主要货币和黄金、原油等商品价格变动的因素，以及未来趋势，较好地防范和化解市场风险，以使企业达到利润最大化，风险最小化的目的。